1 июня 2018 года вступают в силу новые правила финансовых сделок: кредита, займа, факторинга, расчетов. Изменений много. Так, по кредитным договорам банки получат право взимать с компаний и ИП дополнительные платежи. Договор займа будет вступать в силу после подписания, а не после передачи денег или вещей. Несколько компаний или ИП смогут объединить свои банковские счета в одну группу.
Подробно о нововведениях для каждого вида сделки – в настоящей рекомендации.
Кратко о том, на что нужно обращать внимание при заключении договоров с 1 июня, – в таблице ниже.
Таблица 1. Какие нововведения надо учесть в финансовых сделках
| Вид договора | Что теперь надо сделать при заключении | Возможные последствия, если не учли нововведения |
|---|---|---|
| Кредит | 1. Убедиться, что договор не предусматривает высокие дополнительные платежи. 2. Проверить основания, по которым банк сможет потребовать досрочно вернуть кредит | 1. Кредит может обойтись дороже, чем рассчитывали. 2. Банк внезапно для вас потребует вернуть деньги. Это грозит самыми серьезными последствиями вплоть до банкротства компании |
| Заем | 1. Определить размер процентов. 2. Установить ответственность заимодавца за несвоевременную передачу денег. 3. Определить срок, в течение которого заемщик может отказаться от договора, и способ уведомления о таком отказе | 1. Проценты будут равны ключевой ставке Банка России. 2. Придется доказывать размер убытков, которые заемщик понес, так как вовремя не получил деньги. 3. Заемщик будет вправе отказаться от договора до момента передачи денег или вещи |
| Факторинг | Проверить обязательства фактора | Суд не признает договор факторингом, а будет его квалифицировать исходя из содержания. В таком случае специальные правила для факторинга действовать не будут |
| Банковский счет | Проверить срок, по истечении которого банк в одностороннем порядке откажется от договора, если на счету нет средств и по нему не проводят операций | Банк закроет счет внезапно для вас |
Кредит
Новые правила о кредите усиливают позиции банков и ухудшают положение компаний и предпринимателей.
1. У банка появляется законное право взимать дополнительные платежи
Теперь банки могут брать не только проценты, но и иные платежи, если их предусматривает кредитный договор (п. 1 ст. 819 ГК). Например, платежи за рассмотрение заявки, за досрочный возврат кредита, за обслуживание счета.
Оспорить навязанные платежи больше не удастся. В результате кредит может стать слишком дорогим для компании или ИП.
Совет: перед заключением договора определите, какие именно дополнительные платежи нужно будет вносить. Составьте список таких платежей и рассчитайте расходы. Если платежи слишком обременительны, стоит отказаться от сделки. Не планируйте, что удастся оспорить их.
2. Банк может потребовать досрочно вернуть кредит
Стороны вправе согласовать в договоре ситуации, когда банк может потребовать вернуть кредит раньше срока. Скорее всего, основаниями для досрочного возврата будут служить нарушения кредитного договора или резкое изменение финансового состояния заемщика (ст. 821.1 ГК). Ранее это правило в законе отсутствовало.
Совет: перед заключением договора убедитесь, что он не предусматривает право банка досрочно требовать возврат кредита. Если же такое право есть, проанализируйте случаи, в которых банк может воспользоваться правом. Если риски досрочного возврата велики, стоит отказаться от сделки.
Заем
Изменения в положениях о займе упрощают отношения заемщика и заимодавца.
1. Договор займа для компаний и ИП начинает действовать сразу после подписания
Теперь заемщик вправе требовать от заимодавца исполнить обязательства по договору – передать взаем деньги, вещи, а также ценные бумаги. Дополнительно можно заявить к взысканию убытки, которые заимодавец причинил несвоевременным исполнением обязательства. Потребовать можно в том числе через суд. Раньше заемщик не имел такого права.
Смотрите презентацию об изменениях
[metaslider id=»1367″]
Вместе с тем, закон теперь позволяет сторонам отказаться от договора полностью или частично. Заимодавец может это сделать, если есть обстоятельства, которые очевидно свидетельствуют о том, что заемщик не вернет заем вовремя. Заемщик вправе это сделать, если он уведомил заимодавца об отказе до передачи денег или срока, когда заимодавец должен был их передать. Стороны вправе в договоре установить иной срок уведомления (п. 3 ст. 807 ГК).
2. Вводят три способа зафиксировать проценты в договоре
Раньше в нормах о займе была только оговорка о том, что заимодавец имеет права на проценты. Теперь закон предлагает три способа, как проценты можно установить (п. 2 ст. 809 ГК).
Способ 1. Фиксированной ставкой.
Пример формулировки установления процентов в виде фиксированной ставки
За пользование суммой займа Заемщик выплачивает Заимодавцу проценты в размере 15 процентов годовых от суммы займа.
Способ 2. Плавающей ставкой.
Пример формулировки установления процентов в виде плавающей ставки
За пользование суммой займа Заемщик выплачивает Заимодавцу проценты. За первые шесть месяцев займа размер процентов составляет 15 процентов годовых от суммы займа. За вторые шесть месяцев займа размер процентов составляет 14 процентов годовых от суммы займа. В случае досрочного возврата суммы займа размер процентов составляет 18 процентов годовых от суммы займа.
Способ 3. Иным путем, который стороны закрепили в договоре.
Если в договоре стороны не определили размер процентов, то он приравнивается к ключевой ставке Банка России. До 1 июня 2018 года процент приравнивался к ставке банковского процента в месте жительства (нахождения) заимодавца (п. 1 ст. 809 ГК).
Таблица 2. Что еще меняется в правилах о договоре займа
| Как будет | Как было | Как повлияет на практику |
|---|---|---|
| Появилось указание на возможность вернуть заем третьему лицу по указанию заемщика (п. 5 ст. 807 ГК) | Такой нормы не было | Формально заемщик мог исполнить обязательство третьему лицу по указанию заимодавца и раньше. Это подтверждала судебная практика. Теперь правило появилось в законе. Значит, в случае спора теперь будет проще доказать надлежащее исполнение |
| Договор между индивидуальными предпринимателями презюмируется беспроцентным, если сумма займа не превышает 100 000 руб. (п. 3, 4 ст. 809 ГК) | По общему правилу договор займа между гражданами был беспроцентным, если он не связан с предпринимательской деятельностью хотя бы одной из сторон. При этом сумма займа не должна была превышать 50 МРОТ (5000 руб.) | Если договор займа с участием предпринимателя прямо не предусматривал, что он беспроцентный, суд рассматривал его как предпринимательский, а значит, процентный. Процент определяли исходя из ставки рефинансирования. Теперь в пределах установленного лимита предпринимателю не придется доказывать, что полученные деньги он потратил на личные нужды, а не в предпринимательских целях |
| Заемщик считается исполнившим свое обязательство, когда деньги поступили в банк, в котором находится счет заимодавца (п. 3 ст. 810 ГК) | Заемщик считался исполнившим свое обязательство, когда банк зачислил деньги на счет заимодавца | Эта норма защищает интересы заемщика. Теперь ему не придется нести риски из-за задержки денег в банке заимодавца, в том числе из-за отзыва у банка лицензии |
| Если стороны не соблюли требование о письменной форме договора, то при оспаривании его по безденежности закон разрешает использовать свидетельские показания, когда представитель заемщика действовал в ущерб его интересам (п. 2 ст. 812 ГК) | Если стороны не соблюли требование о письменной форме договора, то при оспаривании его по безденежности закон разрешал использовать свидетельские показания, когда между заимодавцем и представителем заемщика было злонамеренное соглашение | Новая норма упростит доказывание для заемщика. Больше не требуется доказывать наличие злонамеренного соглашения. Достаточно самого факта действий в ущерб интересам заемщика |
| Размер обязательств заемщика зависит от того, что он фактически получил от заимодавца (п. 3 ст. 812 ГК) | Если заимодавец не передал деньги или вещи, то договор займа считают незаключенным | Договор займа будет действовать в том объеме, в каком заемщик получил исполнение от заимодавца |
Банковский счет
Несколько компаний или ИП теперь могут объединить свои банковские счета в одну группу (п. 3 ст. 847 ГК). Это упростит расчеты. Ведь если у одной компании недостаточно средств для платежа, то банк спишет деньги с других счетов группы. Однако в этой схеме есть опасности. Например:
- налоговые риски. ГК предусматривает, что банк может списывать средства, если их недостаточно, чтобы выполнить распоряжение клиента. Есть риск, что эту норму по аналогии станет применять налоговая инспекция. В таком случае она сможет списывать сумму налогов компании за счет участников группы;
- банковские риски. Банк может использовать группу счетов в своих интересах. Например, у группы есть три счета. От налоговой поступило инкассовое поручение о списании со счета, на котором недостаточно средств. На двух оставшихся счетах средства есть. При этом по условиям договоров на одном счете ставка на остаток – 5 процентов, а на другом – 10 процентов. Банк списывает деньги со счета, на котором проценты на остаток выше. Такое списание выгодно для банка, но не выгодно для группы;
- риски при банкротстве. Принадлежность к группе счетов можно будет использовать как доказательство аффилированности лиц при оспаривании сделок при банкротстве и привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих лиц.
Смотрите, что меняется в положениях о банковском счете
Поправки в ГК решили вопрос о принадлежности зарезервированных средств. Клиент утрачивает право собственности на них после распоряжения. Если банк не спишет зарезервированные средства в течение 10 дней, право собственности возвращается к клиенту. Стороны могут предусмотреть в договоре и меньший срок (п. 4 ст. 845 ГК).
Обоснование
Резервирование средств, например по карте, – это ситуация, когда платеж уже формально прошел, но по факту деньги со счета банк еще не списал. Он ждет подтверждения операции. Ведь банков, обслуживающих сделку, может быть больше одного: эмитент карты, банк-эквайер и, возможно, расчетный банк, через который первые двое рассчитываются между собой.
До того как банк реально выполнит операцию по списанию денег, все части механизма должны вступить во взаимодействие – передать информацию по цепочке и свериться между собой, получив по системе межбанковского обмена информацией клиринговые файлы. Эта пауза дает клиенту возможность среагировать, если средства были сняты ошибочно или в результате мошенничества.
Резервирование средств на счете карты применяют и в других случаях, например при бронировании номеров в гостиницах.
Таблица 3. Что еще меняется в правилах о банковском счете
| Как будет | Как было | Как повлияет на практику |
|---|---|---|
| Появилась ответственность за несвоевременное выполнение указаний клиента (ст. 856 ГК) | Была ответственность за несвоевременное зачисление, необоснованное списание, невыполнение указаний клиента | Теперь клиент сможет взыскать с банка проценты, если он задержит оплату |
| Срок одностороннего отказа банка от договора можно сократить до шести месяцев (п. 2 ст. 859 ГК) | Банк имел право расторгнуть договор в одностороннем порядке, если в течение двух лет на счету нет средств или клиент не проводил операции | Новая норма выгодна для банка. Он сможет закрывать мертвые счета раньше |
Безналичные расчеты
В правилах о безналичных расчетах законодатель подробно расписал, как банк исполняет платежные поручения. Эти правила дублируют банковские инструкции.
Смотрите, что меняется в положениях о безналичных расчетах
Теперь банк, после того как принял платежное поручение, должен (п. 2 ст. 864 ГК):
- убедиться, что плательщик вправе распоряжаться деньгами;
- проверить, отвечает ли платежное поручение установленным требованиям;
- проверить, достаточно ли денег для платежа;
- выполнить другие процедуры, которые установлены банковскими инструкциями.
После этого банку нужно исполнить поручение одним из четырех способов в зависимости от ситуации (п. 1 ст. 865 ГК).
| Ситуация | Что делает банк |
|---|---|
| У плательщика открыт счет в этом же банке | Зачисляет деньги на счет получателя |
| У плательщика открыт счет в другом банке | Зачисляет деньги на счет банка получателя и передает этому банку платежное поручение. Затем банк получателя зачисляет деньги на счет получателя |
| У плательщика открыт счет в другом банке. При этом банк плательщика напрямую не работает с банком получателя | Передает платежное поручение банку-посреднику, а тот зачисляет деньги на счет банка получателя. Затем банк получателя зачисляет деньги на счет получателя |
| Другие ситуации | Действует согласно банковским правилам и условиям договора |
Внимание: ошибка в платежном поручении сразу приведет к отказу банка в платеже.
Механизм работы с платежными поручениями стал предельно формализирован. Банк уже не сможет попросить клиента уточнить содержание поручения (п. 2 ст. 864 ГК). Поэтому к их оформлению стоит подойти внимательнее.
Таблица 4. Что еще меняется в правилах о безналичных расчетах
| Как будет | Как было | Как повлияет на практику |
|---|---|---|
| Банк будет сообщать плательщику об исполнении платежного поручения не позднее дня, следующего за днем исполнения платежного поручения (п. 3 ст. 865 ГК) | Банк обязан был незамедлительно сообщать плательщику по его требованию об исполнении поручения | У банка теперь есть один день, чтобы подготовить информацию об исполнении поручения |
| Если банк-посредник или банк получателя нарушили правила или договор, то они отвечают перед плательщиком солидарно. Банк плательщика можно привлечь к ответственности, если он выбрал банк-посредник (п. 2 ст. 866 ГК) | Такой нормы не было | Снизится количество промежуточных судебных разбирательств, и спор можно будет решить в рамках одного иска |
| Теперь банки несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения (п. 3 ст. 866 ГК) | Раньше клиент имел право на проценты, если банк нарушил правила при совершении расчетных операций, что привело к неправомерному удержанию средств клиента | Новые нормы определили, в каких случаях какие банки несут ответственность перед плательщиком и получателем средств: банк плательщика, банк-посредник и банк получателя. Общее правило – солидарная ответственность |
Факторинг
Факторинг – это договор, по которому клиент-кредитор за деньги уступает долги финансовому агенту-фактору, а тот взыскивает их с должника уже для себя. По сути агент обслуживает долги компании, принимая на себя риск неплатежеспособности должника (п. 1 ст. 824 ГК).
1. Факторинг еще сильнее отличается от цессии
Чтобы договор был факторингом, а не обычной цессией, каждая из сторон должна совершить следующие действия. Кредитор должен уступить право требования агенту и оплатить его услуги. Агент должен принять на себя как минимум два из четырех обязательств (п. 1 ст. 824 ГК):
- оплатить полученное требование полностью или частично, в том числе в виде займа или аванса;
- вести учет денежных требований клиента к должникам;
- требовать выплат от должников и получать от них деньги;
- действовать как кредитор по договорам об обеспечении исполнения обязательств, если клиент заключал с должниками такие договоры.
Раньше таких правил не было, и договор факторинга практически не отличался от цессии, то есть продажи долгов.
Пример формулировки предмета договора факторинга с учетом новых требований
В соответствии с настоящим договором Финансовый агент передает Клиенту денежные средства в сумме 900 000 руб. в счет переданных Финансовому агенту Клиентом денежных требований Клиента к ООО «Восток».
Передаваемые в соответствии с настоящим договором Клиенту денежные средства должны быть перечислены на его расчетный счет в срок до 3 июля 2018 года.
Финансовый агент принимает на себя:
- осуществление прав по денежным требованиям Клиента, в том числе он имеет право предъявлять ООО «Восток» денежные требования к оплате, получать платежи от него и производить расчеты, связанные с полученными денежными требованиями;
- ведение бухгалтерского учета для Клиента;
- предоставление Клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.
2. По общему правилу последующая уступка денежного требования разрешена
Раньше закон запрещал последующую уступку, если иное не устанавливал договор. Теперь правило изменилось на противоположное, то есть уступка по умолчанию допустима. Исключение составляет случай, когда фактор не приобретает уступленное право, а только обслуживает долг. Например, ведет учет денежных требований клиента к должникам, получает платежи и переводит их клиенту (ст. 829 ГК).
3. Должник не может предъявить фактору претензии, если клиент не исполнил договор с должником
Это значит, что фактору не придется возвращать полученные от должника деньги (ст. 833 ГК). Ранее действовало обратное правило, и должник мог потребовать частичного возврата. Новое положение защитит факторинговые компании, но может создать дополнительные проблемы для должников, которые уже уплатили долг фактору. Теперь с претензиями придется напрямую обращаться к кредитору по договору. Например, подрядчик выполнил работы, не получил оплату и заключил договор факторинга. После этого заказчик перечислил свой долг уже финансовому агенту. Впоследствии возникли претензии к качеству работ. В такой ситуации с претензиями заказчику придется обращаться напрямую к подрядчику, как в рамках обычного договора.